各单位、各部门：
为了提高资金效益，促进学校事业发展，增强预算编制的科学性和准确性，依据《中华人民共和国预算法》、《吕梁学院预算管理办法》的规定，现将2018年预算编制工作安排如下：
各部门作为部门预算编制和执行的责任主体，要高度重视2018年部门预算的编制工作，加强领导，结合学校发展规划和本部门工作任务，精心组织本单位预算编制。在充分保证人才队伍建设，在确保“吃饭”和“人才队伍建设”的基础上，视学校财力状况合理安排综合运转支出，要避免漏报缺报导致出现预算硬缺口，坚决反对虚报多报。强化资金绩效目标管理。
人员经费所有人员工资和岗位绩效等经常性人员经费，离退休人员生活费由人事处和财务处核算；学生奖助学金、生活补助、勤工助学经费等由学生处核算，优先保障。
预算编制内容分为教学系部预算和行政、教辅、后勤保障预算两部分：
一、教学系部预算
教学系部包干预算按系部上年度学费实收额为基数进行核定。文科（包括中文系、外语系、思政系、历史文化系、教育系）预算经费按学费实收额的4 %计算；理科（包括经济管理系、物理系、数学系、体育系）预算经费按学费实收额的 5 %计算；工科及艺术类等（包括建筑系、化学化工系、矿业工程系、生命科学系、计算机科学与技术系、艺术系、）预算经费按学费实收额的6 %计算。下达教学包干经费定额，由教学部门细化预算项目，分为日常公用经费和教学业务经费。
二、党政、教辅、后勤保障等部门预算，分为日常办公经费和业务费项目预算两部分。
1、日常公用经费是维持本部门基本运转所需的办公费用及其他日杂费用，包含差旅费、办公用品费、会议费、培训费、邮电电话费、卫生清洁费、报刊资料征定费、文印费、资料装订费、学术团体会费等。
2、业务费要求按项目编制，尽量细化、做实。在经费需求方面要求一般项目在“备注”中详细说明测算依据，大额资金需求项目则要求单独附上简要说明和具体的经费预算。根据各部门2018年工作计划及工作任务，编报除日常公用经费之外需专项经费解决的项目经费预算。
三、基本建设费、因公出国（境）费和银行债务还本付息分别由由基建处、国际交流合作处和财务处单独编报。
1、基本建设分在建项目和新开工项目，测算18年所需资金；
2、因公出国（境）费经费由国际交流合作处编制。
3、银行债务和其他债务还本付息预算由财务处编制。
预算上报时间：2017年10月30日前报财务处。涉及政府采购的项目同时报国资处；涉及房屋维修项目同时报后勤处；校内在册人员工作量绩效等人员经费预算同时报人事处。电子版发邮箱，纸质版签字盖章后报回财务处。邮箱：llxycwys@163.com
附：表1：2018年预算编制基本情况表
表2：2018年教学系部预算细化表（附2018年教学系部包干经费测算表）
表3：2018年部门公用经费预算申请表（附2017年行政教辅部门公用经费预算表）
表4：2018年业务费项目经费汇总表
表4-1：2018年业务费项目经费申报表（每个项目单独做预算）
表4-2：2018年业务费项目经费申报表
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吕梁学院财务处
2017年10月11日
信息公开
